Izračun omejitve gotovinskega - hitro in enostavno!

12. oktober 2011 je ruska centralna banka objavila odlok o gotovinskih transakcijah, po kateri v letu 2012 so gospodarski subjekti koli organizacijsko-pravno obliko dolžan poskrbeti za ločeno izračun omejitve gotovine. In če je prej v tem vprašanju bi lahko podjetje v celoti zanesti na centralne banke, bo zdaj morala izvajati svojo moč in to odločijo sami. Nanaša in samostojni podjetniki, ki imajo sedaj vodijo evidenco vseh denarnih transakcij, pozoren na obstoječih omejitev glede denarnih sredstev. Ampak ne mudi, da bi dobili razburjen in živčen, izračun denarnih omejitev in skladnosti denarnega discipline - to ni tako težko!

Cash omejitev je količina denarja, ki jo je mogoče zakonito shranijo na blagajni podjetja, in da ne bo v banko. Glavni cilj vsakega podjetja je samo izbrati optimalno mejo za sebe, in nato presežek denarnih sredstev za čas. V skladu z zakonom, ne obstajajo stroga pravila o tem, kako narediti izračun omejitve denarnih bilance, tako da lahko izberete katero koli obdobje, za katero so bila sredstva izkupiček. Najbolj pogosto, da bi se izognili glavobole z pomanjkanja ali presežka denarja, poskusite nastaviti visoko stanje denarnih sredstev. Opozoriti je treba, da je denarna mora, ki presegajo mejo odreči banko s frekvenco vsaj enkrat na teden. Izjeme so le v oddaljenih regijah Rusije, kjer ni ena banka. Za njih je rok je 14 delovnih dni.

Algoritem za izračun omejitve denarnih

1. Izberite časovno obdobje, za katerega bomo v resnici štejejo denarne tokove. V skladu z zakonodajo, ne more biti več kot 92 delovnih dni.

2. Izračun mejne denarja, ki ga nosi elementarno formulo:

"Omejitev sredstev" = "prejemki" / "število dni v obračunskem obdobju" * "število dni med predajo denarja."

3. opazovati denarni disciplino, in vse bo v redu!

Razmislite primer izračun omejitve denarnih

1. V prvem primeru, je družba prihodke. Recimo, doo "predstavi", ki se ukvarjajo s prodajo izvirnih daril za vse priložnosti. Če v obdobju, ko so se odločili v tretjem četrtletju leta 2011, trajanje 71 dni, v katerem so bili prihodki 500 000, in trgovina najemnine denar vsak petek, nato pa v skladu s formulo: LK = 500000/71 * 5 = 35 211 rubljev.

2. Toda, kaj storiti, če ima podjetje nima denarnih prejemkov? V tem primeru, namesto števila dni med najema formulo uporablja število delovnih dni, ki se razteza na obdobje med klici na banko za pridobitev denarja. Na primer, LLC "Kmečka mleko", ki se ukvarjajo pri nakupu mlečnih izdelkov, od kmetov in podeželskih prebivalcev. Recimo poslovodstva podjetja se je odločilo, da prevzame v obdobju poročanja oktobra 2012, ko je nakup bila najbolj intenzivna. Naj blagajna dobi denar enkrat na vsake 3 dni, pa je bilo 20 delovnih dni v oktobru. Potem, če se plače "Village mleko", v tem obdobju je znašal 300 tisoč rubljev, bo izračun omejitve gotovinskega biti: LK = 300000/20 * 3 = 60 000 rubljev.